ЛОМБАРД - финансовое учреждение, исключительным видом деятельности которого является предоставление  финансовых кредитов, физическим лицам за счет собственных или привлеченных средств, под залог имущества на определенный срок и под процент, а также предоставление сопутствующих услуг ломбарда.

Предметом деятельности ломбарда являются финансовые и сопутствующие услуги:

• К финансовым услугам ломбарда относятся:
• финансовые кредиты за счет собственных средств
• финансовые кредиты за счет привлеченных средств

Финансовые кредиты за счет привлеченных средств - вид деятельности который подлежит лицензированию. К привлеченным средстам ломбарда относятся средства полученные на условиях возвратности от физических лиц - участников ломбарда, юридических лиц и средства полученные от кредитных учреждений по кредитным договорам.

К сопутствующим услугам ломбарда, если иное не установлено законом относятся:

• оценка залогового имущества;
• предоставление посреднических услуг по страхованию предмета залога на основании агентского договора со страховой компанией;
• реализация заложенного имущества в соответствии с действующим законодательством и / или условиями договора.

Регистрация ломбарда (создание ломбарда) предполагает соответствие ломбарда следующим требованиям:

• быть созданным в форме полного общества; 
• иметь внутренние правила и положения предоставления  финансовых услуг ломбардом, утвержденные в установленном порядке;
• обеспечить наличие специального технического оборудования, учетной и регистрирующей системы (в том числе оборудования для оценки имущества, программного обеспечения, компьютерной техники, коммуникационных средств и тому подобное), необходимых для предоставления финансовых услуг и обеспечения надлежащего и своевременного учета финансово-хозяйственных операций в соответствии с законодательством;
• иметь собственное или арендованное помещение площадью не менее 5 квадратных метров, предназначенное для оказания финансовых услуг и сопутствующих услуг ломбарда, в том числе отдельное помещение для хранения залогового имущества, которое должно быть оснащено необходимыми средствами безопасности, в частности, охранной сигнализацией и / или соответствующей охраной;
• в учредительных документах ломбарда должен быть исчерпывающий перечень видов финансовых услуг и сопутствующих ломбардных услуг ломбарда, которые планирует предоставлять ломбард; 
• заявленный в учредительных документах ломбарда уставный капитал должен быть сформирован в соответствии с законодательством и учредительными документами на дату представления заявления о внесении информации в реестр финансовых учреждений;
• собственный капитал ломбарда должен составлять не менее 200 000 гривен на дату подачи заявления о внесении информации о нем в реестр финансовых учреждений;
• руководитель и главный бухгалтер ломбарда должны соответствовать профессиональным требованиям;

Профессиональные требования к руководителю ломбарда:

• иметь полное высшее образование (образовательно-квалификационный уровень специалиста, магистра);
• пройти повышение квалификации и сдать экзамен на соответствие знаний профессиональным требованиям по типовой программе повышения квалификации руководителей, составленной по направлению деятельности финансового учреждения и утвержденной Госфинуслуг. Продолжительность курса - не менее 72 часов;
• иметь не менее, чем 5-летний общий стаж трудовой деятельности;
• в течение последних пяти лет не быть руководителем, финансовым директором или главным бухгалтером финансового учреждения, признанного банкротом, подвергнутого процедуре принудительной ликвидации, или по отношению к которой была применена мера воздействия контролирующего органа, в виде отстранения руководства от управления финансовым учреждением и назначения временной администрации. 
• не иметь непогашенной судимости за умышленные преступления, преступления в сфере хозяйственной и служебной деятельности, а также не быть лишенным права занимать определенные должности и заниматься определенной деятельностью.

Профессиональные требования к главному бухгалтеру ломбарда:

• иметь полное или базовое высшее образование (образовательно-квалификационный уровень специалиста, магистра, бакалавра);
• пройти повышение квалификации и сдать экзамен на соответствие знаний профессиональным требованиям по типовой программе повышения квалификации главных бухгалтеров, составленной по направлению деятельности финансового учреждения и утвержденной Госфинуслуг. Продолжительность курса повышения квалификации - не менее 72 часов;
• иметь стаж работы на руководящих должностях, связанных с финансовой или бухгалтерской деятельностью, или стаж работы на рынках финансовых услуг на должностях, связанных с финансовой или бухгалтерской деятельностью - не менее двух лет, в частности, на рынках финансовых услуг - не мене 1 года; 
• в течение последних пяти лет не быть руководителем, финансовым директором или главным бухгалтером финансового учреждения, признанного банкротом, состоящим в процессе принудительной ликвидации, либо к которому была применена мера воздействия контролирующего органа, в виде отстранения руководства от управления финансовым учреждением и назначении временной администрации;
• не иметь непогашенной судимости за умышленные преступления, преступления в сфере хозяйственной и служебной деятельности, а также не быть лишенным права занимать определенные должности и заниматься определенной деятельностью.

Регистрация ломбарда как финансового учреждения возможна при условии соответствия ломбарда всем выше перечисленням требованиям.

Регистрация ломбарда (создание ломбарда) состоит из следующих этапов:

• Регистрация полного общества
• Регистрация ломбарда как финансового учреждения

Регистрация полного общества

Согласно статье 4 Закона Украины «О предпринимательстве»: «деятельность по проведению ломбардных операций может осуществляться государственными предприятиями и организациями, а также полными обществами».

Полное общество – это общество, все участники которого занимаются совместной предпринимательской деятельностью и несут солидарную ответственность по обязательствам общества всем своим имуществом. Лицо может быть участником только одного полного общества.

Наименование полного общества должно содержать имена (наименования) всех его участников, слова "полное общество" или содержать имя (наименование) одного или нескольких участников с добавлением слов "и компания", а также слова "полное общество".

Учредительный договор полного общества должен определять размер доли каждого из участников, размер, состав и порядок внесения вкладов, форму их участия в делах общества. Ведение дел полного общества может осуществляться либо всеми участниками, либо одним или несколькими из них, которые выступают от имени полного общества.
 
Документы и информация необходимые для регистрации / создания полного общества

Регистрация полного общества предполагает подачу следующих документов гос. регистратору:

• копия паспорта и идентификационного кода учредителей полного общества;
• в случае, если учредители полного общества – физические лица, дополнительно подается копия свидетельства о государственной регистрации ФЛП;
• копия свидетельства о государственной регистрации устава учредителей - юридических лиц;
• наименование полного общества/ломбарда;
• местонахождение полного общества/ломбарда;
• размер собственного капитала полного общества/ломбарда;

Регистрация ломбарда (создание ломбарда) как финансового учреждения

Регистрация ломбарда (создание ломбарда), как финансового учреждения происходит путем внесения соответствующих данных в Реестр финансовых учреждений, с последующим получение свидетельства о регистрации финансового учреждения. Регистрация ломбарда (создание ломбарда) осуществляется Государственной комиссией по регулированию рынков финансовых услуг Украины (Госфинуслуг).

Документы необходимые для регистрации ломбарда (создания ломбарда) как финансового учреждения

Для регистрации ломбарда (создания ломбарда) как финансового учреждения необходимы следующие документы:

• копия учредительного договора ломбарда (заверенная нотариально);
• копия свидетельства о государственной регистрации ломбарда (заверенная нотариально);
• копии документов, подтверждающих право собственности или аренды помещения по местонахождению ломбарда (заверенные нотариально);
• копии дипломов об образовании и выписки из трудовых книжек руководителя и главного бухгалтера ломбарда (в случае совместительства - копии приказов о назначении и освобождении от соответствующей должности);
• копия свидетельства о прохождении обучения по программе повышения квалификации руководителей и бухгалтеров в финансовых компаниях.