Ломбард – финансовое учреждение, исключительным видом деятельности которого является предоставление на собственный риск финансовых кредитов в наличной или безналичной форме за счет собственных или привлеченных средств под залог имущества на определенный срок и под процент, предоставление сопутствующих услуг ломбарду.
Организационно-правовая форма ломбарда
Участниками полных обществ могут быть субъекты предпринимательской деятельности, как юридические так и физические лица.
Особенности полного общества ломбарда
Наименование должно содержать фамилии или наименования (юр.лиц) участников общества; в наименовании должно быть прописано „ломбард” (Например: Полное общество „Ломбард Иванов А.П., Петров А. Б.") также ломбард может (если прописано в учредительном договоре) использовать сокращенное название (Например: ПП „Ломбард Иванов А.П., Петров А. Б.”)
Полное общество осуществляет свою деятельность на основании учредительного договора.
Все участники ломбарда занимаются совместной предпринимательской деятельностью и несут солидарную ответственность по обязательствам общества всем своим имуществом.
Ломбард предоставляет финансовые услуги - операции с финансовыми активами, которые осуществляются в интересах третьих лиц за собственный счет или за счет этих лиц, а в случаях, предусмотренных законодательством - и за счет привлеченных от других лиц финансовых активов, с целью получения прибыли или сохранения реальной стоимости финансовых активов (п.п.5 п.1 ст.1 Закона № 2664).
Вид финансовых услуг ломбарда – предоставление денежных средств взаем на условиях финансового кредита (п.п.6 п.1 ст.4 Закона № 2664).
Ломбард имеет статус учреждения после внесения записи о нем в соответствующий государственный реестр финансовых учреждений(п.1 ст.7 Закона № 2664).
Этапы создания ломбарда
Регистрация юридического лица (Ломбарда)
Внесения ломбардного учреждения в Государственный реестр финансовых учреждений
Получения лицензии Министерства финансов
Ведения финансового мониторинга в ломбардах
Регистрация юридического лица - ломбарда
резервирование наименований юридических лиц
государственная регистрация юридических лиц и физических лиц - предпринимателей
регистрация в органах государственной статистики (дальше - органы статистики), государственной налоговой службы, Пенсионного фонда Украины и фондов социального страхования
! Документы, которые подаются (посылаются заказным письмом) государственному регистратору, изложенные государственным языком.
Документы юридического лица прошиваются, пронумеровуются и подписываются основателями (участниками). Подписи основателей (участников) на учредительных документах должны быть нотариально удостоверены.
Документ о подтверждении регистрации иностранного юридического лица в стране ее местонахождения должен легализоваться в установленном порядке.
Основатель (основатели) юридического лица имеет право зарезервировать наименование юридического лица сроком на два месяца.
Основатель (основатели) юридического лица должен указать в заявлении о резервировании наименования юридического лица полное наименование юридического лица, под которым он (они) намереваются зарегистрировать его.
Документы, которые подаются для проведения государственной регистрации юридического лица
1. Для проведения государственной регистрации юридического лица основатель (основатели) или уполномоченное им лицо должен лично (или на основании доверенности) подать государственному регистратору (послать заказным письмом с описанием вложения) такие документы:
заполненную регистрационную карточку на проведение государственной регистрации юридического лица;
копию решения основателей или уполномоченного ими органа о создании юридического лица в случаях, предусмотренных законом;
два экземпляра учредительных договоров;
документ, который удостоверяет внесение регистрационного сбора за проведение государственной регистрации юридического лица;
полную информацию об учредителях.
В случае, если проводилось резервирование наименования юридического лица, кроме документов, которые предусмотрены, дополнительно подается действующая справка из Единственного государственного реестра о резервировании наименования юридического лица.
Учредительный договор ломбарда
Учредительный договор в обязательном порядке должен содержать:
наименование и вид общества;
местонахождение;
предмет и цели деятельности общества;
cостав основателей (участников), при этом определяется обязательствами участников создать общество;
порядок их совместной деятельности относительно его создания, условия передачи обществу имущества участников;
органы управления обществом, их компетенция, порядок принятия, ими решений, включая перечень вопросов, из которых необходимое единодушие или квалифицированное большинство голосов;
порядок вступления в общество и выход из него;
сведения о размере и составе составленного капитала общества;
сведения о размере части каждого из участников, форму их участия по делам общества, размер, состав и порядок внесения, ими вкладов размер и порядок изменения частей каждого из участников в составленном капитале.
В учредительный договор могут быть включены также сведения относительно других условий деятельности хозяйственного общества, что не противоречат закону. Если в учредительных документах не указан срок деятельности хозяйственного общества, оно считается созданным на неопределенный срок.
Кроме того, если ломбард планирует осуществлять деятельность через сеть ломбардных отделений ломбарда следует разработать и утвердить положение о центральном хранилище, порядке перемещения ценностей и др.
Содержание отмеченных внутренних положений, правил, носит индивидуальный характер, и зависит от организационной структуры, направлений деятельности.
Договора предоставления финансового кредита и залога имущества в ломбардное учреждение
В соответствии со статьей 6 Закона Украины "О финансовых услугах и государственной регуляции рынков финансовых услуг" ( 2664-14 ) договор о предоставлении финансового кредита ломбарду должен содержать:
наименование, местонахождение и реквизиты ломбарда;
предмет договора;
права и обязательства сторон;
сумму финансового кредита;
дату предоставления финансового кредита;
срок пользования финансовым кредитом;
дату возвращения финансового кредита;
ответственность сторон;
основания для пролонгации, прекращения действия и расторжения договора;
подписи сторон.
Кроме этого, в договоре должно быть отмечено:
процент за пользование финансовым кредитом;
ссылка на договор залога, который обеспечивает обязательства по договору финансового кредита;
ссылка на договор страхования предмета залога в случае наличия;
отметка об ознакомлении заемщика с внутренними правилами или положением о предоставлении финансовых услуг ломбардом.
Договора о предоставлении финансовых кредитов ломбарду могут содержать и другие условия, при согласии сторон.
Ломбард определяет процентные ставки за кредитами и плату за сопутствующие услуги, которые предоставляются ломбардом.
Лицо, которое является членом органа управления или служащим ломбарда, может заключать договора с этим ломбардом относительно предоставления такому лицу финансового кредита на условиях, которые не отличаются от обычных.
Обращение взыскания на предмет залога прекращает действие договора о предоставлении финансового кредита.
Заемщик имеет право досрочно погасить сумму предоставленного кредита, при этом проценты за пользование финансовым кредитом насчитываются в соответствии со сроком фактического пользования финансовым кредитом.
Страхование предмета залога осуществляется за взаимным согласием сторон. Отказ от страхования предмета залога заемщиком не может быть основанием для отказа в предоставлении финансового кредита.
Требование к директору и главному бухгалтеру
Директор (руководитель) ломбарда должен отвечать таким профессиональным требованиям:
а) иметь высшее образование (специалист или магистр);
б) пройти повышение квалификации за формой "специализация" в соответствии с программами, согласованными с Государственной комиссией по регуляции рынков финансовых услуг Украины (дальше – Госфинуслуг);
в) иметь не меньше, чем 5-летний общий стаж трудовой деятельности
г) в течение последних 5 лет не быть руководителем, финансовым директором или главным бухгалтером финансового учреждения, признанного банкротом, подданного процедуре принудительной ликвидации, или к которому было применено действие влияния соответствующим органом, который осуществляет регуляцию рынков финансовых услуг, в виде отстранения руководства от управления финансовым учреждением и назначения временной администрации;
д) не иметь непогашенной судимости за преднамеренные преступления, преступления в сфере хозяйственной и служебной деятельности, а также не быть лишенным права занимать определены должности и заниматься определенной деятельностью.
Главный бухгалтер ломбарда должен отвечать таким профессиональным требованиям:
а) иметь высшее образование (специалист, магистр);
б) пройти повышение квалификации за формой "специализация" в соответствии с программами, согласованными из Госфинуслуг;
в) иметь стаж работы на должностях главного бухгалтера или бухгалтера, финансового директора, не меньше двух лет;
г) в течение последних 5 лет не быть руководителем, финансовым директором или главным бухгалтером финансового учреждения, признанного банкротом, подданного процедуре принудительной ликвидации, или к которому было применено действие влияния соответствующим органом, который осуществляет регуляцию рынков финансовых услуг, в виде отстранения руководства от управления финансовым учреждением и назначения временной администрации;
д) не иметь непогашенной судимости за преднамеренные преступления, преступления в сфере хозяйственной и служебной деятельности, а также не быть лишенным права занимать определены должности и заниматься определенной деятельностью.
При изменении руководителя или главного бухгалтера финансового учреждения, в случае отсутствия у него повышение квалификации, он должен в трехмесячный срок пройти повышение квалификации за формой "специализация" в соответствии с программами, согласованными с Госфинуслуг.
Руководители и главные бухгалтера финансовых учреждений проходят повышения квалификации за формой „специализация” в соответствии с программами согласованными с Госфинуслуг, каждые 3 года. (Положение Госфинуслуг №1590 п. 4.5.).
Услуги ломбарда
К финансовым услугам ломбарда принадлежат:
предоставление финансовых кредитов за счет собственных средств;
предоставление финансовых кредитов за счет привлеченных средств.
К сопутствующим услугам ломбарда, если другое не установлено законом, принадлежат:
оценка заставленного имущества в соответствии с действующим законодательством и/или условиями договора;
предоставление посреднических услуг по страхованию предмета залога на основании агентского договора со страховой компанией;
реализация залогового имущества в соответствии с действующим законодательством и/или условиями договора.
Деятельность из предоставления финансовых кредитов за счет привлеченных средств - подлежит лицензированию согласно законодательству.
Внесение ломбардного учреждения в государственный реестр финансовых учреждений
ОПИСАНИЕ документов, которые предоставляются для внесения информации о ломбарде к Государственному реестру финансовых учреждений:
Заявление о внесении информации в Государственный реестр финансовых учреждений.
Регистрационная карточка с общей информацией о юридическом лице в бумажной и электронной формах в формате, установленным Держфинпослуг.
Копии учредительных документов (засвидетельствованные в установленном законодательством порядке).
Копия свидетельства о государственной регистрации ломбарда (засвидетельствованная в установленном законодательством порядке).
Копии документов, которые подтверждают право собственности или аренды помещения за местонахождением ломбарда (засвидетельствованные в установленном законодательством порядке).
Информация о наличии в ломбарде помещения для хранения заставленного имущества и необходимых средств безопасности, в частности охранительной сигнализации и/или охраны (заверенная подписью руководителя и печатью ломбарда).
Информация о сформированном уставном капитале, которая содержит: общую сумму заявленного уставного капитала, часть каждого из основателей, форму взносов, внесенную часть и предельный срок уплаты невнесенной доли уставного капитала, за каждым основателем (заверенная подписью руководителя, главного бухгалтера, и печатью ломбарда).
Копии дипломов об образовании и выдержка из трудовых книжек руководителя и главного бухгалтера ломбарда (в случае совместительства – копии приказов о назначении и освобождении от соответствующей должности), а также известности, об отсутствии непогашенной судимости у руководителя и главного бухгалтера ломбарда (заверенные подписью руководителя и печатью ломбарда).
Информацию о наличии специального технического оборудования, учетной и регистрирующей системы (в том числе оборудования для оценки имущества, программного обеспечения, компьютерной техники, коммуникационных средств и тому подобное), которые используются в ломбарде (заверенная подписью руководителя и печатью ломбарда).
Описание подается в 2 экземплярах заверенных подписью руководителя и печатью ломбарда.
Документы, соответственно описанию, подаются в бумажном и электронном (на дискете) виде.
Получение лицензии министерства финансов
Получения лицензии Министерства финансов.
Для работы с драгоценными металлами и драгоценными камнями необходимо получить лицензию Минфина.
Перечень документов на получение лицензии, необходимых для получения лицензии Министерства финансов:
Заявление установленной формы.
Копия свидетельства о государственной регистрации субъекта хозяйственной деятельности или копия справки о внесении в Единственный государственный реестр предприятий и организаций Украины засвидетельствованную нотариально или органом, который выдал оригинал документа.
Засвидетельствованную нотариально копию документа, который подтверждает право собственности или аренды им нежилого помещения за местом внедрения соответствующего вида хозяйственной деятельности.
Сведения за подписью заявителя – субъекта хозяйственной деятельности о наличии необходимой материально – технической базы, необходимой для осуществления соответствующего вида хозяйственной деятельности
Акт обследования субъекта хозяйственной деятельности Государственной пробирной службой Украины относительно способности его осуществлять заявленный вид деятельности.
Засвидетельствованные в установленном порядке копии документов, которые подтверждают уровень образования и квалификации специалистов ведущих профессий.
Сведения за подписью заявителя – субъекта хозяйственной деятельности о состоянии охраны производственных (торговых) помещений.
Плата за выдачу лицензии вносится после принятия Минфином решения о выдаче лицензии.
Ведение финансового мониторинга в ломбардах
Ведения финансового мониторинга в ломбардах.
Ломбард должен осуществлять финансовый мониторинг и вести внутренний фин. мониторинг на основании внутренних положений, приказа, о назначении ответственного за фин.мониторинг лицо.
|
